Cualquier área en la que pueda ahorrar en sus impuestos es algo bueno. Y cuando se trata de su hogar, eso se duplica. Tu casa es una de (si no la ) mayores inversiones que jamás hará. Por lo tanto, tiene sentido que si hay alguna forma de aplicar los costos asociados a su factura de impuestos, entonces querrá hacerlo, especialmente para cosas como reparaciones en el hogar, que pueden ser una sorpresa costosa durante el año. Pero, ¿puedes deducir las reparaciones del hogar de los impuestos?
Hay algunas buenas noticias en esta área, pero también algunas malas noticias. Primero, las malas noticias:si usa su hogar como su residencia personal, no puede deducir las reparaciones del hogar de los impuestos. Si su horno se rompe y necesita llamar a un costoso servicio de reparación, no tendrá ningún recurso cuando llegue el momento de los impuestos. ¿La buena noticia, sin embargo? Puede deducir mejoras en el hogar. ¿Confundido? Es útil comenzar observando la diferencia entre las reparaciones y las mejoras en el hogar y, en particular, lo que lo ayudan a lograr.
Reparaciones en el hogar versus mejoras en el hogar
Suenan similares (y a veces se usan indistintamente), pero en realidad hay una gran diferencia entre reparaciones que realice en su hogar y mejoras .
Reparaciones del hogar son cosas que le haces a tu casa para mantenerla en buenas condiciones. Por ejemplo, arreglar una ventana rota, volver a poner lechada en una bañera vieja y lidiar con el horno averiado antes mencionado. El objetivo de las reparaciones en el hogar es devolver su hogar a su estado ideal, no hacer una mejora sustancial de lo que ya estaba allí.
Mejoras en el hogar , por otro lado, son cosas que le haces a tu casa para aumentar su valor. Piense en adiciones, piscinas y actualizaciones de eficiencia energética. El objetivo de las mejoras en el hogar es aumentar el valor de mercado de su propiedad a través de cambios que la hagan mejor de lo que era antes.
Por supuesto, a veces hay superposición, como cuando su solución de reparación es un reemplazo completo. Entonces, si repara ventanas viejas y rotas reemplazándolas con un juego completamente nuevo, eso es una mejora. Si repara ventanas viejas y agrietadas reemplazando algunos cristales, eso es una reparación.
Deducir las mejoras del hogar de los impuestos
Muy bien, entonces no puede deducir las reparaciones del hogar de los impuestos, pero puede deducir las mejoras del hogar. ¿Pero cómo?
Desafortunadamente, deducir las mejoras en el hogar no es tan simple como detallarlas en su formulario de impuestos del Anexo A. Esto se debe a que, si bien pueden servir absolutamente para reducir sus impuestos, ese beneficio se activa cuando vende su casa, no año tras año.
Funciona así:las mejoras en el hogar se consideran mejoras de capital . Esto significa que el dinero que gasta en ellos califica como algo que aumenta el valor de su casa, lo que a su vez aumenta la ganancia de capital que obtendrá cuando la venda.
Cuando realiza una mejora de capital, agrega la cantidad de valor agregado a su base imponible, que es la cantidad deducida del precio de venta de su casa que determina su ganancia. Este es un capital no sujeto a impuestos, lo que significa que cualquier dinero que gaste en mejoras de capital y obtenga ganancias es dinero que va a sus bolsillos, y no al IRS. Entonces, si bien no es una deducción, es un gran ahorro de impuestos más adelante.
Una (buena) advertencia a esta regla es cuando realiza mejoras en la eficiencia energética de su hogar. El crédito de propiedad de energía no comercial brinda a los propietarios un crédito fiscal del 30% por el costo y la instalación de ciertas actualizaciones de energía, incluidos paneles solares para electricidad en el hogar, calentadores de agua que funcionan con energía solar y bombas de calor geotérmicas. Si realiza alguna de estas mejoras, asegúrese de llevar una contabilidad cuidadosa de sus gastos.
Mejoras para el hogar deducibles de impuestos
Cuando se trata de qué mejoras en el hogar son deducibles de impuestos, se trata menos de mejoras específicas y más de lo que aporta el mayor valor agregado a su propiedad. Hemos cubierto esto antes, pero en caso de que se lo haya perdido, aquí hay una descripción general de los seis principales impulsores del valor de la vivienda:
1. Reemplazo de puerta de garaje de lujo
2. Revestimiento de piedra manufacturada en el exterior de la casa
3. Adición de cubierta de madera
4. Mejoras en la cocina (menores y mayores)
5. Reemplazos de revestimientos y ventanas
6. Reformas de baños
Como probablemente haya notado, la mayoría de las mejoras más valiosas para el hogar se centran en el exterior de su propiedad. Lo que hace que estas mejoras sean generadores de valor es que tienen los mayores rendimientos, lo que significa que recupera la mayor cantidad de dinero en comparación directa con lo que gasta.
Pero a efectos fiscales, muchas otras mejoras servirán para aumentar sus mejoras de capital, incluidos electrodomésticos mejorados y adiciones a la vivienda. Es posible que no obtenga un rendimiento tan grande, pero se sumará al conjunto de ganancias que el IRS no puede tocar.
¿Qué pasa con otras deducciones relacionadas con la vivienda?
Hasta ahora hemos cubierto los conceptos básicos, como el hecho de que, lamentablemente, generalmente no puede deducir las reparaciones del hogar de los impuestos y el qué y cómo deducir las mejoras del hogar que realice. Sin embargo, estos no son los únicos gastos basados en el hogar relacionados con sus impuestos. Hay otras dos áreas principales relacionadas con su hogar que pueden tener un gran efecto en lo que le debe a los federales, incluso cuándo y si hace reparaciones en ellos.
La deducción de oficina en casa. Si trabaja desde casa, es de esperar que ya esté familiarizado con la deducción de oficina en casa. Esta deducción le permite deducir el gasto de la parte de su hogar que usa para realizar negocios, siempre que sea su lugar principal de negocios y no solo un lugar al que vaya ocasionalmente para hacer algún trabajo.
Si realiza reparaciones en una oficina en el hogar que califica, por ejemplo, si repara el cableado de un artefacto de iluminación quemado, esa reparación es deducible como gasto comercial. Tal como está, puede deducir el 100 % del dinero que gasta en hacer reparaciones en su oficina en casa, aunque nuevamente, para hacerlo debe cumplir con los requisitos estándar para la deducción de oficina en casa.
La deducción del alquiler de la vivienda. Si alquila una parte de su casa, puede aprovechar todas las deducciones fiscales disponibles para los propietarios, y esto incluye las deducciones por reparación de viviendas. Esto es cierto incluso si las reparaciones que realiza benefician a toda su casa y no solo a la parte de su casa que alquila.
Estas deducciones pueden ser un poco complicadas, ya que es importante que las reparaciones que haga no califiquen como mejoras en el hogar. Aquí hay una buena explicación sobre cómo maximizar sus deducciones de reparación como arrendador, que incluye consejos como asegurarse de reparar y no reemplazar, y solo reparar los artículos a su condición anterior.
Asegúrese de obtener su desgravación fiscal
Ya sea que se trate de una mejora de capital, una oficina en el hogar o una deducción de impuestos basada en el alquiler, debe asegurarse de hacer las cosas bien para recuperar su dinero. Y la mejor manera de hacerlo es asegurarse de almacenar de manera segura todos los recibos relacionados con los gastos asociados y de mantenerlos organizados para que pueda sacarlos fácilmente cuando los necesite. Esto es especialmente cierto para las ganancias de mejoras de capital, ya que pueden pasar muchos años antes de que obtenga el beneficio fiscal. Cuanto mejores registros mantenga, más fácil le resultará calificar sus deducciones con el IRS.